Corruzione all’Agenzia delle Entrate: scattano gli arresti, in cella l’ex direttore

Clamoroso blitz questa mattina all’alba. Gli uomini della Finanza di Como hanno eseguito alcune ordinanze di custodia cautelare per una inchiesta su corruzione all’interno dell’Agenzia delle entrate di Como. Il blitz ha portato al fermo dell’ex direttore di Como (ora a Varese) e di un funzionario, ma anche commercialisti molto noti in città (Padre e figlio Pennestrì) ed un imprenditore (Andrea Butti).

Questa la nota ufficiale del Procuratore di Como Nicola Piacente.

In data 24 giugno il Nucleo di Polizia Economico Finanziaria della Guardia di Finanza di Como, all’esito di una articolata indagine, ha dato esecuzione ad un’ordinanza di misure cautelari emessa
dal Giudice per le indagini preliminari presso il Tribunale di Como nei confronti:
– dell’ex direttore Provinciale della Agenzia delle Entrate di Como (attualmente direttore
dell’Agenzia delle Entrate di Varese),
– di un funzionario della Agenzia delle Entrate già in servizio presso l’Agenzia delle
Entrate di Como (attualmente capo area dell’ufficio legale dell’Agenzia delle Entrate di
Pavia), (quali pubblici ufficiali corrotti destinatari della misura della custodia cautelare
in carcere),
– del titolare del 33,33% del capitale sociale di TINTORIA BUTTI SRL (quale corruttore
destinatario della misura cautelare della custodia agli arresti domiciliari),
– dei due titolari (padre e figlio) dello studio commercialista Pennestrì di Como (quali
mediatori della corruzione destinatari della misura della custodia cautelare in carcere).

I reati contestati sono corruzione e rivelazione di segreti di ufficio.
In particolare, il titolare del 33,33% del capitale sociale di TINTORIA BUTTI SRL – quale corruttore –
per il tramite dei titolari del citato studio commercialista, ideatori dello schema corruttivo, prometteva
ed in parte corrispondeva somme di denaro non inferiori a 2.000 euro al capo team dell’ufficio legale
della Agenzia delle Entrate delegato a rappresentare l’Agenzia delle Entrate di Como all’udienza del
20.03.2019 tenutasi innanzi alla Commissione Tributaria di Como ( nella controversia TINTORIA BUTTI
SRL c/o Agenzia delle Entrate di Como), affinché detto funzionario nel corso dell’udienza di discussione
del 20.03.2019 omettesse di rilevare le ragioni a fondamento della pretesa erariale e tenesse un
atteggiamento non contrario alle argomentazioni difensive proposte dalla ricorrente per favorire
l’accoglimento del ricorso presentato da parte della TINTORIA BUTTI SRL. Tale dinamica corruttiva si
era resa necessaria a seguito del trasferimento a Varese del direttore dell’Agenzia delle Entrate di Como.
Prima di tale trasferimento a Varese, il direttore si era impegnato (dietro compenso) a favorire la chiusura
dell’accertamento, in termini favorevole per la SRL verificata attraverso una transazione per sole 25.000
euro. Il suo successore a Como nel ruolo di direttore non aveva però accettato tale transazione, nonostante
le insistenze del capo team dell’ufficio legale.
In altre circostanze, i due titolari dello studio commercialista, quali corruttori, promettevano ed in parte
corrispondevano somme di denaro non quantificate nel loro esatto ammontare all’ex direttore
dell’Agenzia delle Entrate di Como (attualmente direttore dell’Agenzia delle Entrate di Varese) ed al
citato capo team dell’ufficio legale della Agenzia delle Entrate di Como, attualmente a Pavia, a fronte:
2
– della indebita rivelazione da parte dell’ex direttore della Agenzia delle Entrate di Como dei
soggetti (persone fisiche e giuridiche) inseriti nelle liste (da ritenersi riservate e non
ostensibili a terzi) dei contribuenti da verificare da parte dell’Agenzia delle Entrate di
Como nel corso del 2019, nonché
– dell’impegno assunto dai due pubblici ufficiali per far ottenere indebite riduzione del debito
erariale dovuto a titolo di imposte, sanzioni ed interessi dai contribuenti da varie aziende e studi
professionali.
Infine, l’ex direttore dell’Agenzia delle Entrate di Como è accusato, in concorso con i titolari dello
studio commercialista Pennestrì di avere indebitamente fornito gli elenchi completi dei nominativi
delle società sottoposte ad accertamento dell’Agenzia delle Entrate di Como nell’anno 2019. I due
professionisti utilizzavano le informazioni illecitamente ricevute comunicando successivamente ad
un imprenditore, in base alle informazioni indebitamente ricevute, l’imminente avvio di una verifica
fiscale nei confronti della SRL da questi amministrata.
Le condotte illecite ascritte all’ex direttore della Agenzia delle entrate di Como rientrano nella
competenza territoriale di questo Ufficio e sono state perpetrate anche dopo il trasferimento a Varese
del pubblico ufficiale indagato.
L’indagine è scaturita dalle segnalazioni alla Procura della Repubblica da parte di due funzionari
della Agenzia delle Entrate di indebite ingerenze in alcune pratiche effettuate dal direttore indagato.
L’attività di pedinamento inizialmente svolta nei confronti del citato dirigente ha consentito di
accertare le frequentazioni di questi presso lo studio Pennestrì. La attività di intercettazione telefonica
e tra presenti (audio e video) ha fornito prove significative (apprezzate positivamente dal giudice per
le indagini preliminari) con riferimento agli episodi delittuosi accertati ed in genere con riferimento
alla disponibilità da parte dei pubblici ufficiali inquisiti a porre in essere (dietro compenso) un
numero indeterminato di atti e comportamenti contrari ai loro doveri d’ufficio aventi come
denominatore comune il fine di assicurare risparmi dal pagamento delle imposte incluse interessi e
sanzioni ai contribuenti.
Nel corso delle indagini è altresì emerso che i due commercialisti indagati proponevano ai loro clienti
operazioni fraudolente tese ad abbattere l’imponibile e consistenti anche nella registrazione di fatture
per operazioni inesistenti emesse per contratti di sponsorizzazione.
E’ altresì in corso una articolata attività di perquisizione ed acquisizioni di documenti finalizzata a
ricostruire sia le dinamiche corruttive coinvolgenti gli indagati sia le ipotesi di frodi tributarie poste
in essere attraverso fittizi contratti di sponsorizzazione

Il procuratore della Repubblica
Nicola Piacente

Nel dettaglio i nomi dei fermati: i commercialisti Antonio e Stefano Pennestrì, padre e figlio, accusati di corruzione e di concorso in rivelazione di segreti d’ufficio; sono stati condotti in carcere anche Roberto Leoni, fino a dicembre scorso direttore dell’Agenzia delle Entrate di Como ed attualmente ai vertici dell’ufficio di Varese e Stefano La Verde, ec capo team dell’ufficio legale dell’Agenzia delle Entrate lariana, ora in servizio a Pavia. Agli arresti domiciliari, fermato nella notte l’imprenditore tessile comasco Andrea Butti, della Tintoria Butti srl.